Wat is een gereglementeerde spaarrekening?

De spaarboekjes zijn de meest veilige spaarproducten om uw geld (tot 100.000 euro) voor een jaar of enkele jaren opzij te zetten, in afwachting van grote aankopen of beleggingen.

Verwacht nettorendement op vijf jaar

Wij voorspellen een verwacht nettorendement van 1,5 à 2 procent per jaar voor de komende vijf jaar. Er zijn grote onderlinge verschillen tussen spaarboekjes. Het is dan ook zaak om bijvoorbeeld met de Spaarsimulator van Wikifin regelmatig op zoek te gaan naar de spaarrekening die het meest opbrengt voor uw specifieke situatie.

Karakteristieken

De vergoeding op een gereglementeerd spaarboekje bestaat voorlopig nog altijd uit twee delen. De basisrente van een gereglementeerd spaarboekje bedraagt minimaal 0,01 procent. De bank moet daarbovenop minimaal 0,1 procent getrouwheidspremie betalen aan spaarders die hun geld langer dan een jaar op de rekening laten staan. De betaling van de rente gebeurt bij de start van een nieuw jaar. De premie moet aan het begin van elk kwartaal op de rekening worden gestort.

Wie niet zeker is dat hij zijn geld het komende jaar op de spaarrekening kan laten staan, kiest het best voor de hoogst mogelijke basisrente. De rente begint vanaf dag één aan te tikken. Een hoge getrouwheidspremie is enkel goed voor geld dat minstens voor twaalf maanden opzij staat. Er is nul euro premie als de spaarder het geld van de rekening haalt voor die twaalf maanden verstreken zijn. Maar de getrouwheidspremie staat ter discussie en zou weleens kunnen sneuvelen tijdens de legislatuur van de nog te vormen federale regering-De Wever.

2024

De Europese Centrale Bank (ECB) heeft op 12 juni voor de eerste keer in deze ­rentecyclus de rentetarieven opnieuw verlaagd. Daarna volgden nog drie renteverlagingen in september, oktober en ­december. Die rentetarieven bepalen ­onrechtstreeks hoe duur krediet in de ­eurozone is én hoeveel ons spaargeld ­opbrengt.

Verschillende kleinere banken hebben de voorbije maanden de spaarrentes opnieuw verlaagd, na die ECB-beslissingen. Heel wat grotere banken hadden de ­vergoeding voor de spaarders nog niet eens opgetrokken, na de tien rente­verhogingen van de ECB tussen juli 2022 en september 2023.

Bescherming

Spaar-, zicht- en termijnrekeningen vallen onder de depositogarantie. De banken betalen aan het Garantiefonds voor die bescherming van de spaarders. Het maakt geen verschil of het om een gereglementeerde of een niet-gereglementeerde spaarrekening gaat. Als een bank in gebreke blijft of failliet gaat, krijgen de spaarders die hun spaargeld kwijt zijn, binnen de twintig werkdagen tot 100.000 euro per bank en per klant terug.

Er is een tijdelijke bescherming van maximaal 500.000 euro voor bedragen die verband houden met vastgoedtransacties of de uitbetaling van verzekeringen en minder dan zes maanden voor het faillissement op de rekening zijn gestort. Er is geen bescherming van de koopkracht. Het geld op een spaarrekening dikt wel minder snel aan – met intresten – dan de consumptieprijzen stijgen. Er is met andere woorden geen koopkrachtbescherming.

Kosten

Er zijn doorgaans geen rechtstreekse kosten verbonden aan het spaarboekje. Soms vragen banken dat de spaarder tegelijk een zichtrekening opent. Voor die zichtrekening of de transacties op de zichtrekening rekenen ze veelal wel kosten aan.

Fiscaliteit

De intresten van gereglementeerde spaarboekjes waren in 2024 tot 1.020 euro per persoon vrijgesteld van roerende voorheffing. Voor het inkomstenjaar 2025 is er een vrijstelling tot 1.050 euro. Ook die vrijstelling ligt onder vuur, maar houdt voorlopig stand. Boven het ­intrestplafond geldt een verminderde voorheffing van 15 procent. Op intresten van niet-gereglementeerde spaar­rekeningen is altijd 30 procent belasting verschuldigd. Sommige buitenlandse ­banken ­houden de roerende voorheffing niet in en vragen de klanten de intresten zelf aan te geven in de aangifte van de personen­belasting.

Duurzaam of niet?

Er zijn in ons land vier gereglementeerde spaarrekeningen met het Belgische duurzame Towards Sustainability-label: twee bij VDK en twee bij Triodos (waarvan één voor kinderen). Van producten met dat label weten spaarders of beleggers zeker dat hun geld duurzame doeleinden dient. Ze kunnen ook meer informatie vinden over wat er precies met hun geld gebeurt op de website www.towardssustainability.be.